Planning & Control

Deze vergadering staat in het teken van de vaststelling van de jaarrekening 2025 en de resultaatbestemming van circa € 5,8 miljoen. Tevens wordt ingegaan op de verslechterende financiële weerbaarheid, de positie van de reserves en de voortgang van centrale beleidskaders. De raad neemt kennis van uitvoeringsproblemen in de jeugdhulp en de gevolgen van fors stijgende tarieven voor de betaalbaarheid.

• Vaststelling jaarrekening 2025 & resultaatbestemming: De raad stelt de jaarrekening vast en stemt in met het bestemmingsvoorstel; er is een formeel raadsbesluit nodig voor de resultaatbestemming van circa € 5,8 miljoen.
• Financiële weerbaarheid & reserves: De weerstandsratio zakt naar 0,9 onder het gewenste minimum van 1,0 door lagere reserves en hogere risicoschattingen; aandacht vereist voor de structurele krapte en de noodzakelijke overboeking van € 50,3 miljoen uit bestemmingsreserves in 2026.
• Jeugdhulp & uitvoeringsproblemen: Er zijn overschrijdingen van € 4,9 miljoen en verscherpt toezicht op de jeugdhulp; aandacht vereist voor de druk op de sociale basis en de betaalbaarheid.
• Tariefstijgingen & beleidsachterstanden: OZB stijgt met 17,4% en andere tarieven nemen toe, terwijl energietransitie, klimaatadaptatie en circulaire doelen achterlopen door bezuinigingen en netcongestie; aandacht vereist voor de afweging tussen inkomstenverhoging en beleidsrealisatie.

Onderwerpen om voor te bereiden:

1. De structurele daling van de financiële weerbaarheid (weerstandsratio < 1,0) en de onderbouwing bij het aanwenden van bestemmingsreserves.

2. De uitvoeringsproblemen en overschrijdingen in de jeugdhulp met verscherpt toezicht als gevolg.

3. De impact van fors stijgende tarieven (o.a. OZB +17,4%) op de betaalbaarheid en de vertraging in klimaat- en energiedoelstellingen.